Räkna ut reseavdrag
Om du kör bil till jobbet får du göra avdrag för en del av den kostnaden om Sträckan till jobbet är minst 5 km och du sparar minst 2 timmar per dag jämfört med om du reser med kollektivtrafik. Om du använder din bil i tjänsten kan du göra avdrag för resor även om du inte uppfyller kraven på avstånd och tidsvinst.
- Om du använt bilen minst 60 dagar men mindre än 160 dagar, och kört minst 300 mil
- Om du använt bilen minst 160 dagar och kört minst 300 mil
Räkna ut ditt reseavdrag
Fyll i fem enkla uppgifter och lägg till eventuella avgifter. Kalkylatorn räknar ut resekostnaden, avdraget och en ungefärlig skatteminskning.
Viktigt: Kalkylatorn räknar ut din totala resekostnad samt hur stor den avdragsgilla delen är, dvs ditt reseavdrag.
Kalkylatorn förutsätter att du uppfyller Skatteverkets villkor för att få reseavdrag. Avgifterna ska avse resor till och från arbetet och vara betalda av dig.
Uppskattningen av hur mycket din skatt minskar använder Skatteverkets förenklade nivåer på cirka 30 procent under brytpunkten och cirka 50 procent över brytpunkten. Brytpunkten gäller personer som inte fyllt 66 år vid inkomstårets början. Exakt skatt påverkas bland annat av kommun, ålder och övriga inkomster och avdrag.
Vad behöver jag för bevis eller underlag?
Skatteverket kan begära in underlag för ditt avdrag. Då ska du kunna bevisa att du faktiskt kört de sträckorna du yrkat avdrag för.
- Hur långt du har kört under året kan du visa med till exempel besiktningsprotokoll eller serviceprotokoll från olika tidpunkter. Mätarställningen ska framgå vid respektive tillfälle. Om du har kört med en bil som du har lånat av släktingar eller vänner är det viktigt att du kan bevisa dina kostnader.
- Dina drivmedelskostnader under året kan du visa med till exempel fakturor för ditt bensinkort eller kontoutdrag från banken.
Om du använder din privata bil i tjänsten
Om du använt din bil i tjänsten men inte fått ersättning av arbetsgivaren får du dra av kostnaderna för dina tjänsteresor.
Räkna ut avdraget för tjänsteresor
Fyll i hur många mil du har kört i tjänsten, vilket fordon du har använt och eventuella avgifter. Kalkylatorn uppskattar även hur mycket avdraget kan minska din skatt.
Viktigt: Kalkylatorn utgår från att du inte har fått bilersättning eller annan ersättning från arbetsgivaren för kostnaderna. Har du fått ersättning kan deklarationen behöva hanteras på ett annat sätt.
För avdrag med förmånsbil krävs normalt att du själv har betalat allt drivmedel för tjänsteresorna. Du bör kunna styrka resorna, exempelvis med en körjournal.
Skatteminskningen uppskattas med cirka 30 procent under brytpunkten för statlig inkomstskatt och cirka 50 procent över brytpunkten. Exakt skatt påverkas bland annat av kommun, ålder, övriga inkomster och andra avdrag.
Hur stor del av avdraget får jag tillbaka via deklarationen?
Reseavdraget minskar den inkomst du betalar skatt på. Här förklarar vi hur det fungerar:
Hur påverkar det din skatt?
Din lön beskattas med en viss procentsats (skattesats). Reseavdraget minskar din beskattningsbara inkomst – alltså den del av lönen du betalar skatt på. Resultatet blir att du har betalat för mycket skatt under året (baserat på hela lönen), så du får tillbaka skillnaden när du deklarerar.
Hur mycket du får tillbaka beror på din marginalskatt (den skatt du betalar på din sista intjänade krona):
- Tjänar du under brytpunkten (ca 660 400 kr/år för under 66 år): Ca 30–32 % skatt. Du får tillbaka ca 30–32 % av ditt avdrag.
- Tjänar du över brytpunkten: Ca 50–52 % skatt (inklusive 20 % statlig skatt). Du får tillbaka mer, ca 50–52 % av ditt avdrag.
Ett enkelt exempel
Tänk dig att du har en årslön på 400 000 kr och betalat ca 32 % skatt på hela beloppet under året. Ditt totala reseavdrag är 30 000 kr.
- Steg 1: Först räknas 11 000 kr (tröskelbeloppet) av automatiskt: 30 000 kr – 11 000 kr = 19 000 kr kvar i ”effektivt avdrag”.
- Steg 2: Din beskattningsbara inkomst blir lägre: 400 000 kr – 19 000 kr = 381 000 kr.
- Steg 3: Skatt på hela lönen: 32 % × 400 000 kr = 128 000 kr (du har betalat detta under året).
- Steg 4: Rätt skatt med avdrag: 32 % × 381 000 kr = 121 900 kr.
- Steg 5: Återbäring: 128 000 kr – 121 900 kr = 6 100 kr tillbaka på deklarationen.
Om din inkomst istället är 700 000 kr (över brytpunkten, marginalskatt 52 %):
- Återbäring: 19 000 kr × 52 % = 9 880 kr tillbaka. (Större effekt vid högre skatt!)
Så här får du pengarna tillbaka via deklarationen
Fyll i ditt totala avdrag (före tröskelbeloppet) i ruta 2.1 i deklarationen (under ”Resor till och från arbetet”). Skatteverket räknar ut resten och justerar din skatt. Pengarna kommer som en del av din skatteåterbäring, oftast i juni eller augusti.
Så här beräknar du ditt reseavdrag
Steg 1: Samla in nödvändiga uppgifter
- Mät avståndet till din arbetsplats (använd Eniros vägbeskrivning på hitta.se för exakt milantal).
- Notera antalet arbetsdagar du haft under året.
Steg 2: Beräkna avdragsbeloppet
- Dubbla ditt dagliga avstånd till jobbet för att få den totala sträckan tur och retur.
- Multiplicera den dagliga sträckan med antalet arbetsdagar för att få årets totala körsträcka i mil.
- Multiplicera den totala sträckan med schablonvärdet per mil (beroende på fordonstyp, se tabell nedan).
- Fyll i det beräknade beloppet i ruta 2.1 i din deklaration.
- Skatteverket drar automatiskt av 11 000 kr från ditt angivna belopp – mer om detta längre fram.
| Fordonstyp | Schablonvärde per mil |
|---|---|
| Egen bil (inklusive el- och hybrid) | 25 kr |
| Förmånsbil (ej hel-el) | 12 kr |
| Förmånsbil (hel-el) | 9,50 kr |
| Motorcykel, mopedbil eller A-traktor | 12,50 kr |
| Moped | 6 kr |
Exempel på beräkning: Pelle pendlar 3 mil enkel väg och har jobbat 250 dagar. Han använder egen bil (25 kr/mil).
- Daglig sträcka: 3 × 2 = 6 mil.
- Årlig sträcka: 6 × 250 = 1 500 mil.
- Avdragsbelopp: 1 500 × 25 = 37 500 kr (fylls i ruta 2.1). Efter Skatteverkets automatiska avdrag på 11 000 kr blir det effektiva avdraget 26 500 kr.
Viktiga regler att känna till
- Tröskel på 11 000 kr (2025): Avdraget gäller bara för kostnader över 11 000 kr. Skatteverket hanterar detta automatiskt genom att subtrahera beloppet från ditt angivna värde i ruta 2.1 – ingen manuell justering behövs. Tröskeln höjs för inkomståret 2026 till 15 000 kr.
- Skillnader per fordon: Egen bil ger högst avdrag (oavsett drivmedel), medan förmånsbilar har lägre schablonvärden. Hel-el-förmånsbilar får dock ett något högre värde än andra förmånsbilar.
Hur du anger avdraget i deklarationen
Ange hela det beräknade beloppet (före 11 000 kr-avdraget) i ruta 2.1 under ”Resor till och från arbetet”. Skatteverket justerar resten.
Lämna en kommentar