Vad är en LEI-kod?

En LEI-kod är ett internationellt identifikationsnummer för företag och andra juridiska personer som deltar i finansiella transaktioner. Koden används bland annat när ett aktiebolag köper eller säljer aktier, obligationer och andra finansiella instrument.

Syftet är att banker, myndigheter och andra aktörer snabbt och säkert ska kunna se vilken juridisk person som står bakom en transaktion. På så sätt blir handeln mer transparent samtidigt som det blir enklare att övervaka risker på finansmarknaden.

I den här guiden går vi igenom vad en LEI-kod är, vilka som behöver en och hur man skaffar och förnyar den.

Vad betyder LEI?

LEI är en förkortning av Legal Entity Identifier, vilket kan översättas till identifieringskod för juridiska personer. Det är en global standard som gör det möjligt att identifiera företag och organisationer på ett enhetligt sätt, oavsett i vilket land de är registrerade.

Varje LEI-kod är unik och tillhör endast en juridisk person. Koden består av 20 bokstäver och siffror och följer den internationella standarden ISO 17442.

En LEI-kod kan exempelvis se ut så här:

506700GE1G29325QX363

Koden fungerar ungefär som ett globalt organisationsnummer på finansmarknaden. Den ersätter däremot inte företagets vanliga organisationsnummer.

Varför finns LEI-koder?

Det globala LEI-systemet utvecklades efter finanskrisen 2008. Under krisen var det svårt för myndigheter och finansiella företag att få en samlad bild av vilka parter som var inblandade i olika transaktioner och hur stora riskerna var.

Genom att varje juridisk person får en unik kod blir det lättare att:

• identifiera parterna i en finansiell transaktion,
• sammanställa information från olika länder och system,
• upptäcka kopplingar mellan företag,
• övervaka risker på finansmarknaden,
• minska risken för sammanblandning av företag med liknande namn.

LEI-systemet förvaltas av den oberoende organisationen Global Legal Entity Identifier Foundation, GLEIF. Organisationen driver också ett offentligt register där vem som helst kostnadsfritt kan söka efter LEI-uppgifter.

Vilken information är kopplad till en LEI-kod?

Koden är kopplad till verifierade uppgifter om den juridiska personen. I LEI-registret kan det bland annat finnas information om:

• företagets juridiska namn,
• registrerad adress,
• land och jurisdiktion,
• organisations- eller registreringsnummer,
• företagsform,
• kodens status och nästa förnyelsedatum,
• direkta och yttersta moderföretag, när sådana uppgifter ska rapporteras.

Grundtanken är att registret ska kunna besvara frågorna ”vem är vem?” och ”vem äger vem?”. Uppgifterna hämtas och kontrolleras mot officiella register och andra tillförlitliga källor.

Vem behöver en LEI-kod?

En juridisk person behöver normalt en aktiv LEI-kod för att kunna köpa eller sälja rapporteringspliktiga finansiella instrument genom en bank eller ett värdepappersinstitut. Kravet hänger bland annat samman med EU regelverk MiFID II och MiFIR.

Det kan exempelvis gälla:

• aktiebolag,
• handelsbolag och kommanditbolag,
• ekonomiska och ideella föreningar,
• stiftelser,
• kommuner och myndigheter,
• fonder och andra juridiska konstruktioner som omfattas av reglerna.

Ett vanligt exempel är ett aktiebolag som placerar en del av sin likviditet i börsnoterade aktier. Banken behöver då kunna ange bolagets LEI-kod i sin transaktionsrapportering.

Alla juridiska personer behöver dock inte skaffa en kod enbart för att de existerar. Behovet uppstår vanligtvis när verksamheten ska genomföra transaktioner som omfattas av rapporteringskraven. Banken eller värdepappersinstitutet kan tala om vad som gäller för den aktuella produkten och affären.

Behöver enskild firma en LEI-kod?

En enskild firma är inte en separat juridisk person. Företaget och ägaren är juridiskt sett samma person. Vid värdepappershandel identifieras en fysisk person normalt med ett nationellt kund-ID, ett så kallat NID, i stället för en LEI-kod.

En person med enskild firma behöver därför normalt inte skaffa en LEI-kod enligt reglerna för juridiska personer. Banken kan ändå behöva samla in andra identitetsuppgifter beroende på medborgarskap och vilken typ av transaktion som ska genomföras.

Vad händer om företaget saknar en giltig LEI-kod?

Om en rapporteringspliktig transaktion kräver LEI får banken eller värdepappersinstitutet normalt inte genomföra affären utan en giltig kod. Principen brukar beskrivas som ”no LEI, no trade”.

Det innebär att ett företag kan bli förhindrat att köpa eller sälja vissa finansiella instrument om koden saknas, har löpt ut eller inte har registrerats hos banken. Därför är det klokt att ansöka i god tid innan den första planerade affären och att förnya koden innan dess årliga giltighetsperiod passerar.

Så skaffar man en LEI-kod

En LEI-kod beställs inte från Bolagsverket eller Skatteverket. Ansökan görs i stället hos en LEI-utfärdare, ofta kallad LOU, eller genom en registreringsagent som samarbetar med en ackrediterad utfärdare.

Processen ser vanligtvis ut så här:

1. Välj leverantör. Kontrollera vem som utfärdar koden och att utfärdaren är ackrediterad av GLEIF.
2. Fyll i företagets uppgifter. Vanligtvis behövs juridiskt namn, organisationsnummer, adress och kontaktuppgifter.
3. Ange eventuell koncerninformation. Företaget kan behöva lämna uppgifter om direkta och yttersta moderföretag eller ange varför sådan information inte rapporteras.
4. Bekräfta behörigheten. Den som ansöker ska ha rätt att företräda företaget eller ha fått fullmakt.
5. Betala avgiften. Priset bestäms av leverantören och kan variera.
6. Invänta verifiering. Leverantören kontrollerar uppgifterna innan koden utfärdas och publiceras i det globala registret.

Handläggningstiden kan skilja sig mellan olika leverantörer och bero på om uppgifterna kan verifieras automatiskt. Vänta därför inte till samma dag som företaget vill genomföra sin första värdepappersaffär.

Vad kostar en LEI-kod?

Det finns inget gemensamt pris för en LEI-kod. Leverantörerna bestämmer sina egna avgifter för registrering och förnyelse. En del erbjuder flerårsavtal där leverantören sköter den årliga uppdateringen under avtalstiden.

När du jämför leverantörer bör du kontrollera:

• priset inklusive eventuella skatter och avgifter,
• om priset gäller nyregistrering eller förnyelse,
• hur många år avtalet omfattar,
• om automatisk förnyelse ingår,
• villkoren för uppsägning och återbetalning,
• vilken ackrediterad LEI-utfärdare som står bakom tjänsten.

Det lägsta annonserade priset är alltså inte alltid det slutliga priset. Läs villkoren innan beställningen genomförs.

Måste en LEI-kod förnyas?

Ja, registreringsuppgifterna behöver valideras minst en gång per år för att koden ska ha aktuell status. Vid förnyelsen kontrolleras att exempelvis namn, adress, företagsform och ägarförhållanden fortfarande stämmer.

Om koden inte förnyas försvinner den inte och tilldelas inte heller någon annan. Statusen ändras i stället till LAPSED, vilket visar att uppgifterna inte har validerats inom den föreskrivna tiden. En bank kan då stoppa transaktioner som kräver en aktuell LEI.

Själva identifieraren är permanent. Ett företag ska därför inte ansöka om en helt ny kod bara för att den gamla inte har förnyats. Den befintliga koden ska återaktiveras genom förnyelse.

Kan man byta LEI-leverantör?

Ja. Företaget kan flytta hanteringen av sin befintliga LEI-kod till en annan utfärdare. Detta kallas vanligtvis för en överföring eller transfer.

Koden förändras inte när leverantören byts. Det är viktigt eftersom samma juridiska person endast ska ha en LEI-kod. Ansök därför inte om en ny kod hos den nya leverantören, utan begär att den befintliga koden flyttas.

Så kontrollerar du en LEI-kod

GLEIF globala LEI-index är öppet för alla och kostnadsfritt att använda. Där går det att söka på exempelvis:

• LEI-kod,
• företagsnamn,
• organisationsnummer,
• land eller registrerad adress.

I sökresultatet kan du kontrollera att koden tillhör rätt juridisk person, att uppgifterna stämmer och att registreringen är aktuell. Det kan vara användbart både för det egna företaget och när man vill verifiera en affärspartner.

LEI, organisationsnummer, ISIN och NID – vad är skillnaden?

Begreppen används för olika typer av identifiering och ska inte blandas ihop.

En enkel tumregel är att LEI identifierar företaget som handlar, medan ISIN identifierar det värdepapper som handlas.

Vanliga frågor om LEI-koder

Sammanfattning

En LEI-kod är en unik global identifierare för juridiska personer som deltar i finansiella transaktioner. Svenska företag behöver den framför allt när de ska handla med rapporteringspliktiga värdepapper och andra finansiella instrument.

Koden beställs hos en ackrediterad LEI-utfärdare eller en registreringsagent och uppgifterna ska valideras årligen. Om koden inte hålls aktuell kan företagets värdepappershandel stoppas. Eftersom reglernas tillämpning kan bero på både företagsform och finansiell produkt bör företaget fråga sin bank om det råder osäkerhet.

Källor och vidare läsning

• GLEIF: The Legal Entity Identifier
• GLEIF: Hitta en LEI-utfärdare
• GLEIF: Global LEI Index
• Aktiewiki.se – vilken är den billigaste leikoden just nu?