Räkna ut avdrag för resor till och från jobbet – kalkylator

Om du kör bil till jobbet får du göra avdrag för en del av den kostnaden om sträckan till jobbet är minst 5 km och du sparar minst 2 timmar per dag jämfört med om du reser med kollektivtrafik.

Med denna kalkylator kan du räkna ut hur stort ditt reseavdrag är som du ska fylla i deklarationen:

Hur stor del av avdraget får jag tillbaka via deklarationen?

Reseavdraget minskar den inkomst du betalar skatt på. Här förklarar vi hur det fungerar:

Hur påverkar det din skatt?

Din lön beskattas med en viss procentsats (skattesats). Reseavdraget minskar din beskattningsbara inkomst – alltså den del av lönen du betalar skatt på. Resultatet blir att du har betalat för mycket skatt under året (baserat på hela lönen), så du får tillbaka skillnaden när du deklarerar.

Hur mycket du får tillbaka beror på din marginalskatt (den skatt du betalar på din sista intjänade krona):

• Tjänar du under brytpunkten (ca 660 400 kr/år för under 66 år): Ca 30–32 % skatt. Du får tillbaka ca 30–32 % av ditt avdrag.
• Tjänar du över brytpunkten: Ca 50–52 % skatt (inklusive 20 % statlig skatt). Du får tillbaka mer, ca 50–52 % av ditt avdrag.

Ett enkelt exempel

Tänk dig att du har en årslön på 400 000 kr och betalat ca 32 % skatt på hela beloppet under året. Ditt totala reseavdrag är 30 000 kr.

• Steg 1: Först räknas 11 000 kr (tröskelbeloppet) av automatiskt: 30 000 kr – 11 000 kr = 19 000 kr kvar i ”effektivt avdrag”.
• Steg 2: Din beskattningsbara inkomst blir lägre: 400 000 kr – 19 000 kr = 381 000 kr.
• Steg 3: Skatt på hela lönen: 32 % × 400 000 kr = 128 000 kr (du har betalat detta under året).
• Steg 4: Rätt skatt med avdrag: 32 % × 381 000 kr = 121 900 kr.
• Steg 5: Återbäring: 128 000 kr – 121 900 kr = 6 100 kr tillbaka på deklarationen.

Om din inkomst istället är 700 000 kr (över brytpunkten, marginalskatt 52 %):

• Återbäring: 19 000 kr × 52 % = 9 880 kr tillbaka. (Större effekt vid högre skatt!)

Så här får du pengarna tillbaka via deklarationen

Fyll i ditt totala avdrag (före tröskelbeloppet) i ruta 2.1 i deklarationen (under ”Resor till och från arbetet”). Skatteverket räknar ut resten och justerar din skatt. Pengarna kommer som en del av din skatteåterbäring, oftast i juni eller augusti.

Så här beräknar du ditt reseavdrag

Steg 1: Samla in nödvändiga uppgifter

• Mät avståndet till din arbetsplats (använd Eniros vägbeskrivning på hitta.se för exakt milantal).
• Notera antalet arbetsdagar du haft under året.

Steg 2: Beräkna avdragsbeloppet

1. Dubbla ditt dagliga avstånd till jobbet för att få den totala sträckan tur och retur.
2. Multiplicera den dagliga sträckan med antalet arbetsdagar för att få årets totala körsträcka i mil.
3. Multiplicera den totala sträckan med schablonvärdet per mil (beroende på fordonstyp, se tabell nedan).
4. Fyll i det beräknade beloppet i ruta 2.1 i din deklaration.
5. Skatteverket drar automatiskt av 11 000 kr från ditt angivna belopp – mer om detta längre fram.

Exempel på beräkning: Pelle pendlar 3 mil enkel väg och har jobbat 250 dagar. Han använder egen bil (25 kr/mil).

• Daglig sträcka: 3 × 2 = 6 mil.
• Årlig sträcka: 6 × 250 = 1 500 mil.
• Avdragsbelopp: 1 500 × 25 = 37 500 kr (fylls i ruta 2.1). Efter Skatteverkets automatiska avdrag på 11 000 kr blir det effektiva avdraget 26 500 kr.

Viktiga regler att känna till

• Tröskel på 11 000 kr: Avdraget gäller bara för kostnader över 11 000 kr. Skatteverket hanterar detta automatiskt genom att subtrahera beloppet från ditt angivna värde i ruta 2.1 – ingen manuell justering behövs.
• Skillnader per fordon: Egen bil ger högst avdrag (oavsett drivmedel), medan förmånsbilar har lägre schablonvärden. Hel-el-förmånsbilar får dock ett något högre värde än andra förmånsbilar.

Hur du anger avdraget i deklarationen

Ange hela det beräknade beloppet (före 11 000 kr-avdraget) i ruta 2.1 under ”Resor till och från arbetet”. Skatteverket justerar resten.