Förbättra kassaflödet genom att sälja eller belåna fakturor

Att sälja eller belåna fakturor kallas för factoring. Det är ett kraftfullt verktyg för företag som behöver förbättra sitt kassaflöde. Med hjälp av factoring kan företag snabbt omvandla sina fordringar till likvida medel, vilket ger ökad flexibilitet. Det är dock viktigt att noga överväga kostnaderna och hur tjänsten påverkar kundrelationerna innan man ingår ett factoringavtal. För företag som överväger factoring är det klokt att jämföra olika aktörers villkor och avgifter för att hitta den lösning som bäst passar verksamhetens behov.

Vad är factoring?

Factoring är en finansieringslösning där ett företag säljer eller belånar sina kundfakturor till ett factoringbolag för att snabbt få tillgång till likvida medel. Istället för att vänta på att kunderna betalar sina fakturor, vilket kan ta mellan 30 och 90 dagar eller mer, får företaget en stor del av fakturabeloppet utbetalt direkt, ofta inom 24–48 timmar. Detta förbättrar företagets kassaflöde och ger möjlighet att finansiera löpande kostnader som löner, inköp eller investeringar.

Factoring används ofta av små och medelstora företag, men även större företag kan dra nytta av tjänsten för att optimera sin likviditet. Det finns två huvudsakliga typer av factoring: försäljning av fakturor (med eller utan regress) och belåning av fakturor.

1. Försäljning av fakturor

Vid försäljning av fakturor överlåter företaget äganderätten till fakturorna till factoringbolaget. Det finns två varianter:

• Factoring utan regress: Factoringbolaget tar över hela kreditrisken. Om kunden inte betalar fakturan, står factoringbolaget för förlusten. Detta är ofta dyrare, men ger företaget större trygghet.
• Factoring med regress: Om kunden inte betalar fakturan inom en viss tid, måste det säljande företaget köpa tillbaka fakturan eller ersätta den. Detta är billigare, men innebär en viss risk för företaget.

Vid försäljning får företaget vanligtvis 70–90 % av fakturabeloppet direkt, medan resterande del betalas ut när kunden har betalat fakturan, minus factoringbolagets avgift.

2. Belåning av fakturor

Vid belåning behåller företaget äganderätten till fakturorna, men använder dem som säkerhet för ett lån från factoringbolaget. Företaget ansvarar fortfarande för att driva in betalningen från kunden. Belåning är ofta flexibelt och kan passa företag som vill behålla kontrollen över kundrelationerna.

Fördelar 👍

• Snabb tillgång till kapital: Företag får snabbt tillgång till pengar, vilket förbättrar likviditeten.
• Minskad administration: Factoringbolag kan ta över hanteringen av fakturor, inklusive påminnelser och inkasso, vilket sparar tid.
• Förbättrad planering: Med bättre kassaflöde kan företag planera investeringar och undvika likviditetsproblem.
• Minskar kreditrisk (vid factoring utan regress): Factoringbolaget tar över risken för obetalda fakturor.

Nackdelar 👎

• Kostnader: Factoringavgifter, som vanligtvis ligger mellan 1–5 % av fakturabeloppet, kan vara högre än traditionella banklån.
• Kundrelationer: Om factoringbolaget hanterar fakturorna kan det påverka kundupplevelsen, särskilt om påminnelser hanteras på ett mindre personligt sätt.
• Begränsad flexibilitet: Vissa factoringavtal kräver att alla fakturor säljs eller belånas, vilket kan begränsa företagets valmöjligheter.

När passar factoring?

Factoring är särskilt användbart för företag som:

• Har långa betalningstider från kunder.
• Behöver snabb tillgång till kapital för att växa eller hantera tillfälliga likviditetsproblem.
• Vill minska administrationen kring fakturahantering.
• Har kunder med god kreditvärdighet, eftersom factoringbolagen ofta bedömer kundernas betalningsförmåga innan de godkänner fakturorna.

Hur ser möjligheterna ut i Sverige

I Sverige är factoring en etablerad finansieringsmetod, och många banker och specialiserade factoringbolag erbjuder dessa tjänster. Exempel på aktörer är Svea Ekonomi, Ikano Bank och Collector Bank. Processen är ofta digital och smidig, med möjlighet att ansöka online och få utbetalning inom kort tid.